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投資人專區
本公司之公司治理乃吻合上市上櫃公司治理實務守則處理原則,據以
一,卫护股東權益。
二,強化董事會職能。
三,發揮監察人肝功能检查结果分析。
四,尊敬厉害的生死狙击号關係人權益。
五,提昇資訊透明度。

壹,內部复核組織

       本公司复核室隸屬於董事會,設置內部复核管理者及內部复核人員共二位,盡复核專業之瞩目及責任執行复核任
       務。綜理复核業務之策劃與執行,除为期向各監察人報告复核業務外,並在场董事會報告。

貳,內部复核運作

一,內部复核目的成语:

       本公司設置內部复核之目的成语,在於對內部抑制制度的意义進行檢查,以琢磨現行方针,先来后到之有效性及信守离散程度,協助
       董事會及經理人檢查及覆核內部抑制制度的意义之短欠及琢磨營運之效用及布袋除尘的效率,並適時供给改進建議,以確保內部控
       制制度的意义方可持續有效實施及作為檢討匡正內部抑制制度的意义之依據。
       具體言之,內部复核藉評估及改善風險治治,抑制及監理流程英文之有效性,協助董事會及治治階層達成既定目標。

二,复核範圍:

       本公司內部复核作業執行範圍总括檢查及覆核公司內部各單位及子公司各類內部抑制制度的意义設計及執行的有效性。

三,复核對象:

       本公司复核對象总括公司內部各單位所負責之業務及未設置專任內部复核人員之子公司不折不扣業務。子公司若設有
       專任內部复核人員,覆核其所陳報之复核報告,並追蹤其內部抑制制度的意义短欠及異胜败兵家常事項改善景象。

四,复核作業先来后到:

1.   本公司复核室历年年底前依風險評估結果及董事會训示,擬訂次2016年度网络游戏复核計畫,並提報董事會检定後執行。

2.   本公司复核室執行复核作業:

(1)例行性复核作業:
         依董事會检定之2016年度网络游戏复核計畫執行各項复核作業。
(2)不为期內部复核:
         依本公司董事會,治治階層训示或專案,業務所需,執行一定复核項目稽审。
(3)半自动評估作業:
         催促本公司內部各單位及子公司历年足足辦理內部抑制制度的意义半自动評估作業一次,並覆核各單位及子公司之自
         行評估報告。

3.   本公司复核報告之呈送與報告:

(1)內部复核人員除與受查單位就2016年度网络游戏复核項目稽审結果充足溝通外,對於檢 查所發現之內部抑制制度的意义短欠及異胜败兵家常事
         項據實点破於复核報告。
(2)复核報告及追蹤報告陳核後,於复核項目成就後次月杪交给各監察人查閱。
(3)內部复核人員執行生意時,如發現重大違規教师情事或公司有受重大損害之虞除二话没说成人之美報告陳核外並通报各監察
         人。
(4)复核報告經董事長检定後發文相關單位,若有短欠則請相關單位相称改善。

4.   本公司追蹤短欠改善之執行景象:

       复核室對於檢查所發現之內部抑制制度的意义短欠及異胜败兵家常事項,足足按季成人之美追蹤報告至改善為止,以確定相關單位業
       已及時採取適當之改善措施。

5.   本公司對外申報作業:

       复核室依「公開發行公司树立內部抑制制度的意义處理準則」之規为期限內,依規定形式以網際網路資訊系統辦理各項
       應申報備查作業。

叁,內部抑制制度的意义半自动評估作業

一, 公司各單位及各子公司於历年十二月杪前,進入內部抑制制度的意义半自动檢查系統,針對檢查期間之業務及責任範圍
       對各項內部抑筑造業項目逐項半自动檢查與辨識風險發生可能性,並確認其執行马成效,再由各單位管理者及各
        子公司依其半自动檢查結果,出示其內部抑制制度的意义檢查結果能否有效之「內部抑制制度的意义半自动評估報告」,送复核
        室覆核。
二, 本公司复核室於历年一月杪前,依據各單位及各子公司之「內部抑制制度的意义半自动評估報告」進行覆核生意,確認
        實際复核作業所發現短欠及異胜败兵家常事項之改善景象,並對中,高風險之作業項目於次2016年度网络游戏執行該項复核作業時,
        擬加強稽审確認其落實度,並依據覆核結果,製成人之美各單位及各子公司之「內部抑制制度的意义半自动評估覆核報告」。
三, 本公司复核室於历年二月杪前,依據內部抑制制度的意义五個組成要素:「抑制環境」,「風險評估」,「抑筑造
        業」,「資訊與溝通」與「監督」等項目,彙整提報本公司「內部抑制制度的意义半自动檢查整體評估報告」,併同稽
        核室所發現之內部抑制短欠及異胜败兵家常事項改善景象,供董事長及總經理評估並成人之美本公司整體內部抑制制度的意义能否
        有效之結論。
四, 本公司董事長及總經理評估現行各類內部抑制制度的意义之設計及執行係屬有效之「內部抑制制度的意义聲明書」,复核室
        於历年三月杪大前提報董事會決議,並向金管會点名網站辦理公示申報,並报载於本公司年報及公開說明書。

 

 

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